證券代碼：002213               證券簡稱：大為股份            公告編號：2024-008

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關于開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的公告

重要內(nèi)容提示：

1.為有效規(guī)避和降低深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關原材料及產(chǎn)品價格波動風險，公司及控股子公司擬根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃擇機開展商品期貨期權套期保值業(yè)務。交易品種僅限于公司及子公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的鋰鹽等原材料以及與公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關系的鋰鹽產(chǎn)品；交易工具包括但不限于期權、期貨、遠期等衍生品合約；交易場所為LME、CME、SGX等境外合規(guī)交易所和相關經(jīng)紀行、做市商、銀行等，及上海期貨交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場所。上述業(yè)務所需交易保證金和權利金上限不超過人民幣700萬元或等值其他外幣金額；任一交易日持有的最高合約價值不超人民幣10,000萬元或等值其他外幣金額。

2.本次商品期貨期權套期保值業(yè)務已經(jīng)公司第六屆董事會第十五次會議及第六屆監(jiān)事會第十次會議審議通過。

3.特別風險提示：公司及控股子公司開展商品期貨期權套期保值業(yè)務不以投機、套利為目的，均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，主要為有效規(guī)避相關產(chǎn)品、原材料價格波動對公司經(jīng)營帶來的影響，但同時也會存在一定的風險，公司將積極落實管控制度和風險防范措施，審慎執(zhí)行套期保值操作，提醒投資者充分關注投資風險。

公司于2024年2月27日召開第六屆董事會第十五次會議及第六屆監(jiān)事會第十次會議，審議通過了《關于開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的議案》。具體情況如下：

一、投資情況概述

（一）開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的目的

公司及子公司主要業(yè)務包括“新能源+汽車”業(yè)務和“半導體存儲+智能終端”業(yè)務，“新能源+汽車”業(yè)務包括鋰電新能源材料等業(yè)務，主要產(chǎn)品包括碳酸鋰、氫氧化鋰等鋰鹽產(chǎn)品。為有效規(guī)避和降低公司及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關原材料及產(chǎn)品價格波動風險，公司及控股子公司擬根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃擇機開展商品期貨期權套期保值業(yè)務，保證產(chǎn)品成本的相對穩(wěn)定，降低價格波動對生產(chǎn)經(jīng)營的影響。

（二）資金額度

公司及控股子公司擬對未來所需的部分原材料及產(chǎn)品進行套期保值，上述業(yè)務所需交易保證金和權利金上限不超過人民幣700萬元或等值其他外幣金額。任一交易日持有的最高合約價值不超人民幣10,000萬元或等值其他外幣金額。前述額度在有效期限內(nèi)可循環(huán)滾動使用。

（三）交易品種

公司及控股子公司開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的品種僅限于公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的鋰鹽等原材料以及與公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關系的鋰鹽產(chǎn)品。

（四）交易工具

包括但不限于期權、期貨、遠期等衍生品合約。

（五）交易場所

LME、CME、SGX等境外合規(guī)交易所和相關經(jīng)紀行、做市商、銀行等，及上海期貨交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場所。

（六）期限及授權

提請董事會授權公司董事長及其授權人在上述額度范圍內(nèi)開展商品期貨期權套期保值業(yè)務，授權期限自董事會審議通過之日起十二個月內(nèi)有效。如單筆交易的存續(xù)期超過了授權期限，則授權期限自動順延至該筆交易終止時止。

（七）資金來源

公司及控股子公司開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的資金來源于自有資金，不涉及募集資金。

二、審議程序

公司第六屆董事會審計委員會第五次會議、第六屆董事會第十五次會議、第六屆監(jiān)事會第十次會議審議通過了《關于開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的議案》，額度在董事會的審批權限內(nèi)，無需提交股東大會審議。本事項不構成關聯(lián)交易，亦不構成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的風險分析及風控措施

（一）風險分析

1.價格波動風險：當期貨和期權行情大幅劇烈波動時，可能無法在要求鎖定的價格買入套保或在預定的價格平倉，造成損失。

2.內(nèi)部控制風險：期貨期權套期保值交易業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能會由于內(nèi)控制度不完善而造成風險。

3.技術風險：由于無法控制或不可預測的系統(tǒng)、網(wǎng)絡、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯誤等問題，從而帶來相應風險。

4.操作風險：由于交易員主觀臆斷或不完善的操作造成錯單，給公司帶來損失。

5.政策風險：如期貨期權市場相關法規(guī)政策發(fā)生重大變化，可能導致市場發(fā)生劇烈波動或無法交易的風險。

（二）風控措施

1.為最大程度規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價格波動帶來的風險，授權部門和人員將密切關注和分析市場環(huán)境變化，適時調(diào)整操作策略。

2.公司制定了《商品期貨期權套期保值業(yè)務管理制度》，對公司及控股子公司進行套期保值業(yè)務的審批權限、業(yè)務流程、風險管理制度、報告制度、保密制度等進行明確規(guī)定，有效規(guī)范套期保值業(yè)務行為。

3.公司及控股子公司的套期保值業(yè)務規(guī)模將與自身經(jīng)營業(yè)務相匹配，最大程度對沖價格波動風險。期貨期權套期保值交易僅限于與自身經(jīng)營業(yè)務相關性高的商品期貨和期權品種。

4.公司審計部門負責對套期保值業(yè)務的實際操作情況、資金使用情況及盈虧情況進行審查，并將審查情況向董事會審計委員會報告。

四、開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的會計核算原則

公司根據(jù)《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第24號——套期會計》《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》《企業(yè)會計準則第39號——公允價值計量》等相關規(guī)定及其指南，對商品期貨期權套期保值業(yè)務進行相應的核算處理，并在財務報告中正確列報。

五、董事會審計委員會意見

經(jīng)審議，董事會審計委員會認為：公司及控股子公司開展商品期貨期權套期保值業(yè)務是以防范風險為目的，有利于降低產(chǎn)品價格波動風險，符合公司及控股子公司業(yè)務發(fā)展及日常經(jīng)營需要，有利于公司長期穩(wěn)健發(fā)展。公司向董事會提交了《深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司關于開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的可行性分析報告》，公司及控股子公司開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的相關內(nèi)容和審議程序符合相關法律、法規(guī)及《公司章程》的有關規(guī)定。公司已制定《商品期貨期權套期保值業(yè)務管理制度》，明確了審批權限、專業(yè)管理、風險控制等內(nèi)部控制程序，對公司及控股子公司控制商品期貨期權套期保值風險起到了保障的作用。公司及控股子公司對于商品期貨期權套期保值業(yè)務的開展不存在損害公司和全體股東，尤其是中小股東利益的情形。審計委員會同意公司及控股子公司開展商品期貨期權套期保值業(yè)務，并將其提交董事會審議。

六、監(jiān)事會意見

經(jīng)審閱，監(jiān)事會認為：公司及控股子公司開展商品期貨期權套期保值業(yè)務是為了充分運用套期保值工具有效規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價格波動帶來的風險，且公司已制定《商品期貨期權套期保值業(yè)務管理制度》，完善了相關內(nèi)控制度，公司采取的針對性風險控制措施是可行的，不存在損害公司和全體股東利益的情形。我們同意公司及控股子公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下開展商品期貨期權套期保值業(yè)務。

七、備查文件

（一）經(jīng)與會委員簽字并加蓋董事會印章的《第六屆董事會審計委員會第五次會議決議》；

（二）經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的《第六屆董事會第十五次會議決議》；

（三）經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的《第六屆監(jiān)事會第十次會議決議》；

（四）《關于開展商品期貨期權套期保值業(yè)務的可行性分析報告》；

（五）《商品期貨期權套期保值業(yè)務管理制度》。

特此公告。

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

董 事 會

2024年2月27日